PER

Le PER depuis la loi Pacte offre une possibilité de sortie anticipée qui est l’achat de la résidence principale. Des stratégies sont à étudier pour profiter de ce cas de sortie anticipée, cependant votre fiscalité devra être prise en compte afin de conserver l’intérêt du placement. En effet en cas de déductibilité fiscale du versement, le rachat sera fiscalisé à son tour.
Les enfants du foyer fiscal détiennent un plafond de déductibilité pour les versements effectués sur un PER ouvert à leur nom. Si ceci correspond aux objectifs de la famille, les parents peuvent épargner pour aider leurs enfants à acquérir leur propre résidence principale tout en bénéficiant d’une baisse de leur revenu imposable et générer ainsi un gain allant jusqu’à 45% des sommes versées, selon leur tranche marginale d’imposition.
Le PER assurantiel vous permettra de désigner un ou des bénéficiaires en cas de décès de la personne assurée qui est couramment le souscripteur. Le ou les bénéficiaires recevront en cas de décès de l’assuré la garantie hors succession. Les droits de mutation à titre gratuit autrement appelés droits de succession ne seront pas appliqués. En cas de décès de l’assuré avant 70 ans, chaque bénéficiaire recevra jusqu’à 152 500€ sans frais et se verra appliquer un prélèvement au-delà, ou 30 500€ tous bénéficiaires confondus en cas de décès de l’assuré après 70 ans. Le conseiller en gestion de patrimoine joue un rôle important dans le conseil et l’accompagnement à la rédaction de la clause bénéficiaire en cas de décès.
En cas de choix de sortie en capital, le capital détenu sur le PER vous appartient et entrera dans la succession pour être transmis à vos héritiers.